资金计划书十篇
资金计划书 篇1
资金使用
由于本产品以前市场上从未有过，所以初期样品试制、模具开发等费用投入较大，估计在10―15万元；
各种认证、许可证、商标：5万元；
公司组建、购买相关办公用品、人员招募、公司网站等：10万元；
房租水电费、人员工资（半年）：15万元；
参加展会、广告费：10万元；
小批量生产成本（5000件）： 20--25万元；
周转资金：20万元。
合计：100万元。
产品成本及盈利分析
为节省费用，降低投资风险，先期的小批量生产以委外加工为主，暂不购买生产设备。本产品主要包括：桶体，盖子，加热盘，漏电保护器，防干烧保护器，开关，蒸汽调解板，底座，密封圈。其中加热盘7-8元，漏电保护器12元，防干烧保护器1.5元，开关0.5元，其余为塑料件，价格15元，另外产品包装，接线螺丝，运费等，成本合计在40元以下创业计划书：资金使用创业计划书：资金使用。
批发价暂定为80元，每个毛利为40元，估计两年能收回投资并稍有盈利。
（以上数据是调查的`零配件经销商，还有向下浮动的可能）
销售前景
目前市场上还没有同类产品，产品销售压力较小。建议利用各地电器批发商现成的销售网络，进行代理销售。目前已与多家商家联系过，初步达成销售意向。
合作方案
本专利项目是非职务发明，专利权为个人所有
具体合作方式由双方协商议定。
原材料供应方案
可外协生产，无特殊要求创业计划书：资金使用工作计划。
本项目的未来
由于本产品制造简便，门槛不高，难免被人仿造。除了加强打假力度之外，不断升级产品也是拓展市场的必要手段。目前，已开发了两款样品，准备在明年继续推出3-5款新品，随着产品的升级换代，我们必能牢牢站稳市场。
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资金计划书 篇2
资金计划的目的是获得实现公司发展所需的必要资金，调整发展计划和可能筹措来的资金之间的关系。刚开始创业的公司，由于资金不足，销售计划和生产系统的规模经常受到限制。创业者除了把有限的资金用在最重要的地方，还必须为了追加贷款而与银行等信贷部门建立起良好的信赖关系。为此，制定一项缜密的资金计划并一丝不苟地实施是非常必要的。
制定资金计划时，现有的创业"比率分析"特别重要。比率分析能对公司现有的业绩作出评价，也能对将来所需资金进行预测。比率的分析是很重要的问题，其原因是，通过对不同时间点的比率的比较，可以看出发展趋势，还可以清晰地观察到自己公司与同业界平均水平之间的差距。依据贷入借出表和盈亏计算书，一般可以计算出六种财务比率。
第一种流动性比率这种比率展示出本企业偿还短期债务的能力，也能体现出公司的信用度和财务上面临危险的程度。一般可分为流动比率和当前比率。
第二种收益性比率收益性比率表示出与销售收入、投资有关连的企业的收益性和运行效率。一般情况下的收益性比率是指销售利润率、总资产利润率和个人资本利润率。
第三种周转率周转率显示企业短期的资金运用能力和资金的使用效率。一般情况下，周转率包括垫付款债权周转比率，在库资产周转日数和赊购债务周转日数。
第四种债务储备金比率这是根据企业资本构成中长期负债的情况，表示出对于固定的财务负担是否有偿还能力，并显示企业的信用力和财务危险程度。一般包括对利润的负债利息的倍率和负债偿还金(利息和本金)的倍率。
第五种负债比率负债比率表示企业的资本构成中的负债这表示在销售额上，企业的各种成本项目的比率和对企业现在的业绩与以前的状态，以及同业界平均水平进行比较的结果。一般来说，包括原材料费、工资、销售费用、咨询费等全部的成本项目。比率分析通过对过去数年间的比率进行比较和研究，可以明确企业中现存的各种问题，给解决这些问题提供了很大方便。费用分析费用分析是指在普通的费用的意义上把握费用的作用。
通过对阶段、种类、形式等各种不同的费用的研究，可以理解费用的特征和作用。
1、企业内阶段的`费用销售成本与产品或服务有着密切的关系。这里包括原材料、劳务、工厂管理、制造等各种经费。制造经费包括工厂的水电费、供暖费、税金、设备和场地使用资金、折旧费、工具费、清扫用品费等等。"销售总利润"或者"毛利润"与销售额和销售成本有很大的差别。这表示支付销售费用和一般管理费之后剩下的利润。"销售费用"和"( 出自 wWw.HaoHAOWEnkU.Com )
2、变动费用、固定费用、准固定费 变动费用是随着生产量或销售量的变化而变化的费用，它包括销售成本中的原材料费、劳务费、销售代理的手续费等。固定费是一般不随着生产量或销售量的变化而变化的费用，包括工场管理费、工人工资、咨询费等。但是，固定费并不意味着永远，有时也随生产、销售量的变化而变化。比如说，在生产增加了两倍的情况下，工场管理费肯定也要增加，但不是也同样增加两倍。准固定费是随着生产、销售量的变化而阶段性变化的费用。例如：电费的一部分是用于照明的，这部分不因生产量变化而变化，另一部分用于生产的动力电则随生产量变化。
3、直接费用、间接费用以及任意费用和非任意费用直接费用的使用，在特定的部署、产品、工程上很容易看得出来，间接费用就不容易看出来了，因为都被间接而分散地使用了。原材料费和劳务费属于直接费用，工场管少贷款，不就利率问题进行交涉变更也是不可能的。
资金计划书 篇3
如何运作好企业资金，提高资金的使用效率，关系到企业运行成本的高低和效益的好坏，因此，加强资金的管理和控制具有十分重要的意义，它的创新发展将给整个企业经营注入新的活力
近年来，企业资金管理中的问题非常突出，大量的负债资金给企业带来了较好经营效益，同时巨额的财务费用也使得企业财务风险日益增加，而且在经营过程中大量的回款为承兑汇票，在我们瑞丰公司甚至达到了80%以上，承兑汇票变现的难题摆在我们面前，要么到银行变现，要么到期解付但需增加新的资金投入，两者同样要增加利息费用，选择何种处理方法能节省财务费用变成一项长期而系统的工作。由此可见，只有加强和改善企业财务资金管理、统筹安排资金收支才能实现企业管理创新，推动企业可持续发展
一、统筹安排资金的必要性
1、企业供产销环节，是生产经营的主要环节，也是资金运动的主要环节统筹安排资金，可以合理控制企业的大部分经营活动因此，必须对全部资金和处于各周转环节的流动资金进行经常性分析，及时掌握资金的使用情况，统筹安排资金使用，保持企业财务上的流动性，保持企业的可持续发展能力
2、统筹安排资金，加强资金管理和控制，能有效地防止舞弊在企业生产经营过程中，资金缺乏统筹安排资金，资金的使用没有计划，管理漏洞大，各部门借、挪用是引起各种贪污犯罪的主要原因之一因此，统筹安排资金，加强资金管理，要求企业制定严格的内部控制制度，保证资金的收入支出合法合理，从而有效地防止舞弊的发生
3、统筹安排资金，可以更有效地使用资金，提高资金使用效益企业资金存量应该保持在一个合理的水平上，过多或过少都不合理过多的持有资金，机会成本增多，是资源的浪费，过少的持有资金，有可能危及企业的正常生产经营因此，应对资金的使用有一个合理的规划，统筹安排
二、企业资金管理中存在主要的问题
1、缺乏资金管理意识
经过多年的市场经济风雨洗礼，目前大多数企业管理者对资金的重要性都有广泛的认同，但是，有些管理者仍然缺少资金时间价值观念和现金流通链的观念，因此企业在统筹安排资金上，不注重资金预算，缺乏详细的资金使用计划，没有系统的财务分析方法，在资金的筹集使用和分配上缺少科学性，有时企业账面有大量资金，同时在银行有大量贷款每月负担巨额的财务费用;有时由于过度筹集资金使企业陷入负债再负责经营的恶性循环之中，使企业陷入严重的结构性风险中;有时因为流动资金枯竭导致企业资金链条断裂，从而增加企业破产风险
2、信息传递不及时、失真，从而造成企业决策不科学，甚至不合理、不正确，致使资金无法进行统筹安排
信息时代，一个企业获取、传递、整理信息速度和能力，已经对企业发展产生着不容忽视的影响但是，目前我国相当多企业内部的信息严重不透明不对称，传递方法陈旧、速度缓慢，致使财务部门难以获取及时准确的财务信息以至于作出不准确的财务分析，使企业决策者根据这种分析做出错误的决策，导致企业资金使用无法统筹安排、合理配臵，按照决策执行时，有时形成大量资金富余、浪费现象，增加企业财务费用，有时候形成资金紧缺，需要紧急融资，同样造成财务费用的增长
3、监控不力，缺乏事前事中的严格监督和事后控制
企业资金的流转方向及过程与监督、控制脱节，表现在资金体外循环严重，主要是预付款与应收款的管理不到位，内部生产的各个环节资金占用浪费严重，特别是原材料、备品备件等库存物资的管理上，在事前控制乏力，事中监督落后，事后控制审计走过场，缺乏可行的考核办法由于企业内部缺乏信息反馈制度，缺乏及时处理沉淀资金的措施，在面对多变的市场时，缺乏应变能力，进而使企业的资金运作越来越紧张，最终导致企业无法正常运营
4、资金分散使用效率低下
大部分企业在资金使用过程中，集中管理与内部多层次管理机构分散占用的矛盾突出，导致资金使用效率低下有的企业公司有物资仓库，各个部门还存在部门物资库，资金占用无序，沉淀严重;另一方面又为筹集急需的小额资金而犯难，调剂资金余缺的能力较差，银行贷款余额居高不下，财务费用有增无减
三、统筹安排资金，多措施并举，充分发挥资金效益，降低财务成本
1、企业在银行融资过程中应灵活采用长贷、短贷相结合的融资方式
为了减少筹资费用，企业不仅要在多家银行间选择条件更优、服务更好的银行;还应该采用长、短贷并存的方式，而不是简单的全部以中长期贷款方式筹集资金。一年期流动贷款利率为5.31%，而人民银行公布的长期基准利率5.94%，如果在资金周转安全的前提下使用短期贷款替代部分中长期贷款可节约大量财务费用。一般而言，为了支付大额款项的贷款应以中长期为主，而对小额款项的集中支付应以短期贷款为主，这样，一旦有了资金富余可以立即部分或全部将短期贷款归还，以节约财务费用，即使到期仍没有周转资金，也可在短期贷款到期后办理展期，结合中、长期贷款，形成以中、长期贷款为基础，用短期贷款做周转，到期展期或转中、长期贷款的多层次贷款结构。通过合理安排融资结构，充分享受短期贷款的低利率，降低贷款总体利率，从而达到减少利息支出、降低财务费用的目的。
2、在办理贷款支付业务时最大限度的采用"零存款"和"资金不落地"的管理模式
应根据企业的全年资金支出编制年度资金使用进度计划，在此基础上认真、准确地编制月度资金预算。在确保公司信誉、满足支付需求的前提下，做到按计划、按时点支付，尽量做到在一个月集中支付2-3次，根据支付需要，做到用多少贷多少、随用随贷，实现"零存款"和"资金不落地"的管理模式。避免出现贷款、用款时间出现差异而造成资金浪费，使资金得到高效利用，有效地控制账存现金余额，节约财务费用。
3、充分运用生产经营活动产生的资金沉淀
通常来说，企业会在销售过程中收取部分预付款;在各种招投标活动中会收取一定数额的保证金，这部分资金需要经过一段时间才予以退还;另外企业基建、技改等项目在竣工决算时都留有5%-10%的质保金，这部分资金通常在一年以后才需支付，这都将给企业带来一部分的资金存量，充分利用营运资金数量具有波动性及时间价值这一特点，对每月按月形成的营运沉淀资金统筹安排，合理编制存、贷款计划，为确保公司沉淀资金取得最大收益，财务部应熟悉和掌握银行相关制度，并最大限度地利用好银行有关政策，与各银行签订最有利的存款协定，例如各种时间段的通知存款，这样就能取得高于一般性活期存款的利息，增加利息收入，又能在合理的时间内使用资金，在贷款时根据各时段沉淀资金的数额贷出差额资金即可，这样就为企业节约了相应的财务费用支出。但这样做有个前提，那就是企业在日常管理中必须有精确地资金使用计划，能够精准控制非经营性资金支出，才能确沉淀保资金能按照计划使用。
4、灵活、巧妙办理银行承兑汇票的贴现、支付。
银行承兑汇票一般分三个月或六个月两种，这样真正办理款项的收支就要到几个月以后，这就给企业在使用汇票的操作上提出了更高的要求，一般企业都会在日常业务来往中收取和支付一定数量的汇票，尤其我们瑞丰公司则因为原材料木片为农副产品，在收购过程中面对的是广大农民客户，在结算时需要大量的现金支付，仅今年前10个月支付现金达到7400万元，其它电费、税款等需要现金支出4000多万元，而在销售货款回收却基本上都为承兑汇票，今年截止10月份共收到20xx4万元承兑汇票，这就需要在汇票使用上下深功夫，需要现金时如何办理汇票贴现，由于汇票贴现各商业银行贴现率不同，因此在那个银行贴现，一次贴多少，用什么样组合，怎样操作才能节省更多的.财务费用。一般贴现应尽可能根据资金的需求，使用票面金额大的，期限长的，这样可以合理安排贴现次数节约财务费用;票面金额适中的和小额的汇票尽可能直接支付出去，以节省贴现费用，在经济业务支付过程中尽可能扩大汇票支付范围，可以采用大换小、小换大等手段多支付汇票，付出去多少汇票就等于节省了同等金额现金，减少这部分因贴现增加的财务费用;为了进一步降低贷款规模，企业除了支付收到客户的汇票，还可以委托银行给客户开具汇票，企业支付给银行的手续费是汇票金额的万分之五左右，费用相当低，如果开票金额大的话，可以节约大量财务费用，另外对于不愿意要银行承兑汇票的客户，还可启用买方付息银行承兑汇票方式，我公司自己承担贴现费用的办法，因为银行承兑汇票的贴现利率一般为3.2%-3.7%左右，比一年期银行贷款利率5.31%，还是低了好多，比如我们公司今年直接使用承兑支付11384万元，节约贴现费用105万，办理贴现减少贷款7587万元，节省利息费用31万元，仅这两项为公司节约136万元的财务费用。
5、加强往来账款管理，加速资金周转，提高资金使用效率对于往来帐款的管理，企业在日常经营中向来极为重要，从建立信用政策、建立客户资信等级到建立销售责任制等方面着手，寻求优质客户，并在此方面一直保持良好态势。此外，货贷的回笼期限也是不容忽视的问题，要避免企业因过度提供而增加资金的流出，严控回笼期限缩短往来款项的帐龄。在回款上尽量争取现金，收取汇票时尽可能取得到期期限短的汇票，在付款时尽可能多支付汇票，并且选择期限较长的汇票，为企业争取最大的利息优惠、减少财务费用支出。
货币资金是企业所有资产中流动性最大，功能最多，使用最频繁的资产，企业如何统筹安排好货币资金收支，降低财务费用，提高企业竞争力，是企业财务管理体系的一个重要组成部分，以上是本文对该课题的粗浅分析，尚有许多不足，欢迎各位老师斧正。
资金计划书 篇4
1、投资者可通过利润分红的方式逐步收回投资
根据前述分析，从融资到位开始3年后，公司的累计总毛利将达亿元，届时可根据投资者的意愿，
a、一次性按事先商定好的比例支付给投资者，从此该公司股权全部归属专利权人，与投资者再无任何关联；
b、也可按事先商定的另一比例或根据当时的具体情况比例双方少量分红，投资者继续保留在公司的股份。
2、投资者可通过上市的方式收回投资
公司可以争取在nasdaq或香港创业板或深圳创业板上市或通过买壳、换股等方式上市，届时，投资者将有投资变现的退出机制。由于该公司是一个全新的、名副其实的高科技公司，成长前景十分诱人，再考虑到溢价发行和市场因素，投资者将会获得比上述高得多的回报。
3、投资者可通过整体转让股权的方式收回投资
现在世界上有很多家公司（如：BOSE，松下，东芝，依莱克斯等等，他们大都是世界500强的大公司）正在致力于开发家用自动设备，但他们的研究要么还没有注意到自动烹制菜肴的方向上来，要么才开始起步，当我们的公司几年发展下来后，已初具规模，收购部分股权以取得对这家独一无二的'公司的控制权，应该是他们的首选，而那时他们要付出的资金已远不是当初投资者所投入的资金了。
综上所述，风险资金的安全、增值退出是有充分保证的。
资金计划书 篇5
一、总体思路
按照公共财政管理的要求，创新管理模式，探索建立财政资金引导和撬动银行信贷资金的激励机制，在不改变专户资金所有权、使用权和管理权的前提下，对财政专项资金存放商业银行实行“指标管理，预算总控，资金集中，统一调度”，对商业银行按考核量化打分所占比重进行存款分配，引导商业银行加大对地方经济发展的支持力度，发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，确保财政资金保值增值。
二、改革内容
(一)财政专项资金范围
本方案所指的专项资金包括以下两类:
第一类是由中央或本级财政预算安排，在年度预算执行中列支并核拨到专户管理的专项用于支持某项事业或产业发展的资金;
第二类是依据法律法规，按规定程序征收或向社会募集，具有专门用途并在财政专户中管理的财政性资金，包括预算外资金以及社保基金等。
(二)账户设置及资金管理
本方案通过设立专项资金集散账户(以下简称“集散账户”)，对专项资金进行统一归集、统一支付、统一调度、统一核算，实现财政专项资金的统一管理和规范运作。集散账户的主要功能为:
1、统一归集省级各项专项收入汇缴户收入。对省级各项专项收入汇缴户收入，包括预算外收入以及社保基金收入，采取按月划缴的方式进行集中。即省级财政部门于每月头5个工作日内将上月各收入汇缴专户内的资金划缴至集散账户，实现收入汇缴专户按月清零。
2、统一集中纳入专户管理的各项预算内资金。将目前由中央或省级财政预算安排，并拨付到各个财政专户管理的专项资金，统一调入集散账户。
3、统一调度各类专项资金。省级财政部门根据各专项资金的年度收支计划及年度实际执行情况，对纳入集散账户的各项资金的收支活动实行指标管理，并按资金指标、收入和支出进度以及规定程序办理资金支付。同时，进行资金调度，当集散账户现金存量超出专项资金支付需求时，由省级财政部门按照考核确定的存款分配比例，以定期存单的形式存入各商业银行;当集散账户中的现金存量不足以满足专项资金支付需求时，由省级财政部门按照事先确定的存款分配比例，从各商业银行调回定期存款，以满足专项资金支出需要。
4、统一核算各类专项资金。省级财政部门对纳入集散账户的各类财政专项资金，均按其资金性质、会计科目或预算单位，分别建账，分账核算，确保专款专用。
(三)考核评价激励机制
本方案通过实施《陕西省省级财政专项资金存放商业银行考核评价激励办法》，保证财政专项资金向银行进行存款分配时的透明、公正，并确保存放商业银行财政专项资金的安全，引导商业银行加大对我省经济发展的支持力度。
1、建立考核评价指标
考核评价指标划分为以下两大类:
(1)安全性指标，反映银行的偿债能力、盈利能力、运营情况及内部控制水平。包括流动性、管理和内部控制、总行支持度、盈利性、资产安全性五个分指标。
(2)贡献度指标，反映银行对我省经济发展的支持力度。包括纳税规模、贷款规模、在陕营业网点数量、创新性四个分指标。
2、核定各商业银行总评分
采用评分办法对各商业银行进行评价。首先每项分指标确定一个权重并分为多个类别，每个类别确定一个分值。其次根据单个银行在各项指标上的表现情况确定其对应的类别，以此得出其各项指标的评分。最后按照各项指标的权重将该银行所有单项指标的评分进行加权求和，计算出该银行的总评分。
对商业银行的考核评分原则上一年一次。
3、核定财政存款在各商业银行的分配比例
计算单个商业银行的总评分在各商业银行评分总和所占的比例，以此作为财政存款在该商业银行的分配比例，从而确定该商业银行能获得的财政存款分配数额。
(四)预警机制
为确保财政资金的安全，应建立风险预警机制。省级财政部门要与银行业管理部门建立协同机制，当商业银行流动性或管理以及内部控制出现问题时，随时启动风险预警机制，及时收回财政存款。
三、实施步骤
为确保改革平稳过渡，存放商业银行的财政专项资金，应根据《陕西省省级财政专户资金存放商业银行考核评价激励办法》确定的存款分配比例逐步调整到位。
(一)财政专户资金第一次存放商业银行时，均按照各商业银行的现有存量存放。具体做法为，先将各财政专户中的资金划入集散账户，然后按照各商业银行财政存款的现有存量，以定期存单的形式存入各商业银行，同时将那些不涉及收入汇缴的财政专户予以撤销。
(二)财政专项资金以后存放商业银行时，按照《陕西省省级财政专项资金存放商业银行考核评价激励办法》对各商业银行进行评价之后所确定的存款分配比例，采取不定期分配存款的方法，逐步调整到位。
(三)每当支出账户出现头寸不足时，省级财政部门将按照事先确定的存款分配比例，从各商业银行调回定期存款，以满足专项资金支出需要。
资金计划书 篇6
随着市场经济竞争日益加剧，一批实力与规模足以和国际跨国集团相抗衡的集团企业在我国相继诞生，但企业集团管理仍然存在很多问题。在多级法人单位的模式下，组织机构较为复杂，巨额的存贷款并存与集团内部各级单位资金沉淀现象屡见不鲜。目前，企业集团资金集中管理已经得到各级管理层的认可。
一、国内企业集团资金集中管理现状
（一）多样化的资金管理模式。近几年来，国内部分大型企业集团充分借鉴现代化的资金管理理念和成功的企业集团资金管理案例，充分利用集团各项优势，形成了一批集团公司资金管理模式。其中，包括了收支两条线的管理模式、内部资金管理中心模式、成立集团公司财务公司模式以及零余额账户管理模式等。这些管理模式都为企业集团风险管理、资金调度、成本降低等方面做出了贡献。
（二）充分使用现代化技术和手段。很多具有远见的大型企业集团，投入了大量的资金，开发并使用了现代化的技术，对集团内部资金进行了高效的管控，并取得了明显的成效。他们都使用了现代化的信息手段，其中包括ERP系统和银行系统对接的技术支持，可以将集团内部各级单位的资金进行汇集和管控，大大提升了资金管理的效率。同时像用友软件、国强软件、金蝶软件等一批国内知名的财务软件公司、预算软件等均已开发了资金管理模块，可以对资金进行有目的的管控。这些软件的开发与使用，为集团公司资金集中管理带来了必要的技术支持。
（三）向海外发展已经成为部分大型企业集团资金集中管理的必由之路。以中石油为代表的大型企业集团，在国内资金管理的过程中，吸取了经验教训，积累了资金管理经验，开始积极向海外资金集中管理跨越。建立一整套海外资金管理体系，通过必要的技术支持，专业的人才，了解世界各国对外汇管控的法律法规，更好地为集团公司资金管理提供帮助。
二、我国企业集团资金集中管理中存在的问题
随着企业集团在资金集中管理过程中不断取得的成效，引起大型企业集团高层管理者的重视，进而也促进了企业集团资金集中管理，但与国外完善的管理制度与成熟的管理经验相比，我国企业集团资金集中管理仍然存在不少问题，主要表现在：
（一）资金管理模式落后。目前，传统的内部银行、统收统支、拨付备用金、报资金计划等方式已经远远不能满足企业集团对资金管理的需要。集团内部银行不是法人机构，集团内部各级子公司与外部公司的结算很不方便，更是存在对外付款的法律风险以及税收风险。目前，大部分有实力的企业集团采用财务公司的模式对资金进行管理，尽管这一模式受到了学者以及现实使用者的高度认可，但仍有很多需要解决的问题：一是财务公司作为法人单位，受到集团公司控制较大，不能独立的完成对集团内部单位借款的风险评估，存在很大的坏账风险；二是资金有限，财务公司的资金来源主要是依靠集团内部单位的沉淀资金，因此其生存空间较小；三是对人员素质要求较高，财务公司作为非银行类的金融机构，对从业人员的要求较高，很多集团公司仅仅是通过内部财务人员来完成这项工作，缺乏专业从事金融机构的人员来管理财务公司；四是成立财务公司的基本要求较高，成立财务公司对于集团公司规模、收入、利润等方面均提出了具体的要求，很多省一级的集团公司尚未达到这一要求。
（二）风险管控能力弱。企业集团在进行资金集中管理的同时，也将集团各级法人单位的经营风险与资金风险集中在集团总部。资金需求压力、资金周转压力与资金风险、经营风险等均高度集中于企业集团，使得集团公司风险管控需求增强。一方面资金进行集中管理后，内部资金得以高效利用，沉淀资金的使用，减少了集团公司的贷款总量，成本必然随之下降，提高了企业的经济效益。同时，集团公司拥有较强的融资能力，在与银行进行谈判时，必然有更多的话语权，显然既可以减少集团成员单位的人力成本，也可以降低成员单位贷款利率；但另一方面由于集团公司成员单位较多，对于成员单位的资金需求、用途等很难做出正确评估，可能存在资金需求不匹配、使用效率不高甚至是挪用资金等行为，一旦发生成员单位资金无法偿还的局面，只能由总部负责买单。
（三）资金集中管理后利用率仍需提高。提高资金使用效率无疑是降低贷款、节约成本的有效途径，也是企业集团进行资金集中管理的最高目标。但现实中，仍然存在资金使用效率不高的现象。一部分企业集团在对资金进行管理时，将主要精力放在了融资与调配资金方面，忽视了集团公司资金使用计划、未来还款能力以及所面临的经营环境等，结果是融资总额远远高出公司承受能力，还款压力巨大，资金运作困难；另一方面由于集团公司管控能力的缺乏，使得部分成员单位隐瞒了财务情况，款项无法按期归还，更存在资金使用计划与实际情况严重不匹配的情况，贷款不能按其使用，造成资金浪费。
（四）资金集中管理人员素质有待提升。在企业集团进行资金集中管理的同时，不仅需要好的资金管理模式和配套的信息系统，更重要的是需要专业性强的复合型人才。目前，企业集团中从事资金管理的人员主要是企业本身的财务人员，这些人员对集团公司的环境比较了解，财务水平以及管理经验较为丰富，但是对金融、投资、理财、法律知识等方面较为欠缺，而企业集团进行资金管理的重点恰恰是投资管理、法律管理和风险管控。因此，对企业集团资金集中管理的人员素质应进行必要的培训，提高综合管理能力，必要时可通过招聘外部人员充实到资金管理岗位上。
三、加强我国企业集团资金集中管理的方案
（一）构建我国企业集团资金集中管理新模式。完善财务公司职能部室的设立，加强财务公司业务创新。首先，在部室设立方面应包括资金管理部门、资金支付部门、信贷融资部门、风险防控部门以及市场运作部门，将银行的管理体系引入到财务公司内部；其次，在业务方面应摒弃传统的内部融资模式，注重发展银行委托贷款、代理咨询、集团统一授信分散贷款以及融资咨询等业务，在间接融资的基础上，发展直接融资，在债权融资的基础上发展股权融资等，多元化的业务发展，更能体现出财务公司的金融结构功能。
（二）建立风险控制体系。财务公司作为非银行类金融机构，其经营风险必然较高，但又不可能像银行一样聘请大量的法律专业人才，因此财务公司建立风险评估机制，对业务进行事前、事中以及事后的风险评估显得尤为重要。一方面对客户提供资料要进行定量分析，通过客户贷款新增率、获利能力、发展潜力、资产负债率、资产规模等指标找出客户可能存在的风险；另一方面也要为客户建立信用评价体系，通过划分不同的风险等级，对客户进行分类，进而提高财务公司的风险防范能力。
（三）完善资金预算管理制度。预算管理是提高资金使用效率的有效途径，有效的预算管理，应将资金管理融入到企业生产经营的各个环节。通过对预算体系的建立、调整、考核，达到对资金需求计划、偿还计划的正确预测，进而提高资金使用效率，节约融资成本。
（四）加快人力资源体系建设。财务公司涉及的业务比较复杂，需要综合性的人才较多，因此加强财务公司人才体系建设，对于发挥企业集团资金管理优势具有重要意义。一方面要加强对职业人员任职资格的管理，包括财务人员、法律人员、银行证券等金融机构人员、预算编制人员、风险管控人员等均应规划好任职资格，提升财务公司综合业务能力；另一方面也要加强对现有人员的培训，细分员工的职位和业务水平，对高管要提升风险防控能力培训，中层人员则应偏重于业务的创新，普通员工需要不断提升业务水平和职业道德等。通过培训帮助企业人员树立正确的工作心态和工作原则，增强企业凝聚力。
综上，我国企业集团在资金管理方面已经取得了显着的成绩，但仍需要进一步加强管理理念、提升管理经验，进而推动企业集团资金集中管理的发展。
资金计划书 篇7
第一条 为贯彻落实国务院和省政府有关加强城市住房保障的要求，进一步加快保障性安居工程建设进度，根据财政部、国家发展改革委、住房城乡建设部(关于保障性安居工程资金使用管理有关问题的通知)(财综()95号)、(省中央补助公共租赁住房专项资金管理实施细则)(财综()115号)、(省中央补助城市棚户区改造专项资金管理实施细则)(财综()112号)等文件精神，为规范资金管理，特制定本办法。
第二条 本办法所称保障性安居工程是指廉租住房、公共租赁住房、城市旧住宅区(危旧房)改造、农村危房改造等。
第三条 保障性安居工程资金的来源。
1.一般预算安排的资金；
2.从土地出让收入中计提的廉租住房保障资金；
3.从住房公积金增值收益中计提的廉租住房保障资金；
4.出租保障性住房及配套设施取得的租金收入；
5.上级财政部门下达的专项用于保障性安居工程的补助资金；
6.其他渠道筹集的资金。
第四条 保障性安居工程资金的使用范围。
1.用于购建、改建、租赁廉租住房支出及发放租赁补贴支出；
2.用于公共租赁住房保障方面的支出；
3.用于城市旧住宅区(危旧房)改造方面的支出；
4.用于农村危房改造方面的支出；
5.除上述项目以外其他用于保障性住房方面的支出。
第五条 切实解决城市中等偏下收入家庭住房困难，在确保完成当年廉租住房保障任务的前提下，可将现行从土地出让收入中计提的廉租住房保障资金，统筹用于发展公共租赁住房，包括购买、新建、改建、租赁公共租赁住房，贷款贴息，各承租公共租赁住房的廉租住房保障家庭发放租赁补贴。
第六条 按照(住房公积金管理条例)(国务院令第350号)的规定，住房公积金的增值收益扣除计提住房公积金贷款风险准备金、住房公积金管理中心的管理费用后，作为建设廉租住房的补充资金。在完成当年廉租住房保障任务的前提下，可将住房公积金增值收益中计提的廉租住房保障资金，统筹用于发展公共租赁住房。
第七条 充分调动市场主体和社会机构投资购买、新建、改建、租赁和运营公共租赁住房的积极性，降低社会资金投资公共租赁住房的融资成本，采取贴息方式，支持市场主体和社会机构从商业银行融资用于发展公共租赁住房。公共租赁住房贷款贴息幅度、年限等按照省规定。
第八条 政府投资建设的廉租住房和公共租赁住房租金实行“收支两条线”管理。政府投资建设的廉租住房和公共租赁住房取得的租金收入、拆迁补偿等收入，应按照政府非税收入管理的规定缴入国库，实行“收支两条线”管理。租金收入专项用于偿还廉租住房和公共租赁住房贷款，以及廉租住房和公共租赁住房的维护、管理、投资补助等支出。
第九条 保障性安居工程资金按照“专项管理、分帐核算、专款专用、跟踪问效”的要求，项目承担单位应加强资金管理，确保资金安全、规范、有效使用，不得用于管理部门的经费开支。
第十条 廉租住房保障资金专项用于购买、新建、改建、租赁廉租住房和发放租赁补贴，在完成此任务前提下，可用于公共租赁住房的购买、新建、改建、租赁，贷款贴息和发放租赁补贴。
第十一条 公共租赁住房补助资金专项用于购买、新建、改建、租赁公共租赁住房，贷款贴息和发放租赁补贴。
第十二条 城市旧住宅区(危旧房)改造补助资金专项用于补助政府主导的城市旧住宅区(危旧房)改造项目，包括拆迁、安置、建设以及相关的基础设施建设等开支，不得用于城市旧住宅区(危旧房)改造中回迁安置以外的住房开发、配套建设的商业和服务业等经营性设施的建设支出。
第十三条 上级财政部门下达的保障性安居工程补助资金，应当严格按文件规定用途使用。
第十四条 对因工作不力、管理不善造成国有资产流失以及出现截留、挪用、挤占专项资金等行为的，将按照规定追究有关人员的责任，并按有关法律法规进行查处。
第十五条 本办法自印发之日起实施。
资金计划书 篇8
根据《遂平县人民政府办公室关于印发20xx--20xx年度受灾困难群众冬春救助工作实施方案的通知》(遂政办〔20xx〕39号)文件精神，为妥善解决我街道今冬明春受灾困难群众生产和生活的困难，扎实有序做好我街道办事处冬春救助工作，进一步加强自然灾害生活救助资金管理，规范自然灾害救助工作，严格自然灾害生活助资金的管理、分配和使用，切实保障受灾群众基本生活，使受灾群众切身感受到党和政府的关怀与温暖，促进灾区社会和谐稳定和经济发展，确保救助工作有力、有序、有效开展，确保受灾群众安全过冬、温暖过节，现将县应急管理局下拔20xx-20xx年自然灾害补助经费15万元具体资金分配提出如下意见:
一、20xx年受灾基本情况
遂平县7月21日起连续两天受大暴雨的影响，我县降雨量达到210m左右，我街道高集、王陈、马庄农作物受到不同程度的灾害，主要是玉米、花庄等农作物不同程度的受损。通过对受灾社区的灾情进一步调查核实，我街道1428人受灾，直接经济损失为35.24万元。
二、需救助情况
经过对各社区上报数据进行统计，通过调查摸底，我街道入冬前因灾生活困难需救助人口为1428人。
三、严格资金管理，注重救助实效
我办事处在资金分配上坚持“专款专用、重点使用、分类施救”的原则，同时根据各社区受灾程度和需救助情况及平时工作表现制定资金分配方案，将中央补助资金和地方自然灾害救灾资金统筹使用，参照中央的补助标准，对冬春期间受灾群众口粮、衣被取暖等困难给予补助。按照有关规定管好、用好救灾资金；对受灾群众进行分类救助，不能平均分配或预留资金，也不能以慰问金形式发放。
四、严格救助程序，加强救灾资金监管
各社区严格按照程序进行救助，救助对象要严格按照民主评议、登记造册、张榜公布、公开发放的规程进行，通过“户申请、村评议、乡审定”三个步骤确定救助对象并将救助对象花名册报办事处备案，按要求填报《受灾人员冬春生活已救助情况统计表》。保证救助对象认定准确，救灾款物发放公开、公平和公正。办事处按照《自然灾害生活救助资金管理暂行办法》（财社【20xx】6号）有关规定，加快资金支付，提高资金使用效率。主动配合审计、监察等部门，对资金管理使用情况进行跟踪监督检查，加强资金监管，确保资金的安全使用。按照规定程序及时上报发放，建立健全台账，完善使用发放手续，并及时向财政局、应急管理局反馈资金安排和使用情况。
资金计划书 篇9
一、指导思想
落实应急管理部和省委、省政府有关决策部署，对受灾较重生活困难的群众实施救助，防止因灾致贫返贫，体现党和政府对受灾群众的关心关爱，切实保障受灾群众基本生活。
二、基本原则
（一）坚持公开、公平、公正的原则。救助对象的确定、救灾款物的发放要实施阳光操作，确保救助对象准确无误、公平合理，不得优亲厚友、不得平均发放、不得弄虚作假。
（二）坚持生产自救和政府救助相结合的原则。要发动有劳动能力的受灾群众搞好生产自救，克服等、靠、要的思想。
（三）坚持救灾资金专项使用、重点使用的原则。要根据受灾程度和受灾户类别，分清轻重缓急，合理分配救灾资金，把救灾资金主要用在重灾区、重灾户上，坚决杜绝平均分配等现象，最大限度地发挥救灾资金的使用效率。
三、救助的对象和标准
（一）救助对象。今冬明春生活救助的重点是解决受旱灾人员冬春期间的口粮、衣被、取暖等基本生活困难。对象是受旱灾的低保户、分散供养特困人员、防止返贫监测户、低保边缘家庭、支出型困难家庭、散居孤儿、留守儿童和老人、残疾困难户和因旱灾生活困难的一般户，对以上前八类对象实施重点救助。
（二）救助标准。对有自救能力和可以通过亲戚邻里互助互济的受灾群众，原则上采取生产自救和亲戚邻里帮助的办法自行解决；对缺钱、缺粮又无自救能力的.受灾困难群众由政府救助。由政府救助的受灾困难群众，根据省文件精神，救助标准为人均130元。对低保户、分散供养特困人员、防止返贫监测户、低保边缘家庭、支出型困难家庭、散居孤儿、留守儿童和老人、残疾困难户等特殊困难受灾群众要高于人均130元进行救助，因受灾生活困难的一般户原则上按人均90-110元进行救助。
四、救助程序
各乡镇要根据今年旱灾造成的受灾情况，逐户摸清需救助对象家庭基本情况，掌握需救助人数、资金，逐级填报自然灾害冬春救助资金申请表（附件1）存档备查，并制定乡镇冬春救助方案和标准，具体程序如下：
（一）受灾人员本人申请或者村民小组提名。
（二）所在的村民（居）委员会民主评议，并张榜公示。
（三）乡镇要逐家逐户调查，掌握受灾困难群众生活困难情况，对公示后确认的救助对象进行审核并在网站公示，报县应急管理部门审批。
（四）县应急管理部门审批，正式确定受救助人员。
（五）发放救助金。冬春救助实行现金救助，资金下达后，村级要做好资金发放的评定和公示，乡镇审核后安排工作人员登记造册录入系统，县应急管理局审核后，通过社保卡发放。
（六）建立台账。各乡镇以户为单位建立受灾人员冬春生活需救助人口一览表工作台账（见附件2），并报县应急管理局备案。
五、工作要求
（一）提高政治站位，层层落实责任。冬春救助涉及受灾群众切身利益，各乡镇党委、政府要切实提高政治站位，充分认识做好冬春救助工作的重要性和特殊性，主要领导要亲自安排部署，坚决压实责任。冬春救助工作实行分级负责制，采取乡镇干部包村、村组干部包农户的办法，层层建立责任制，分片包干、分级负责，确保救助工作落到实处。
（二）广泛宣传政策，做好舆论宣传。各乡镇要广泛宣传受灾群众自力更生、生产自救的情况，广泛宣传冬春救助政策和党委、政府对受灾群众的关心关爱，广泛宣传冬春救助工作进展和社会参与情况。要密切关注舆情动态，及时研究解决群众和媒体反映的有关问题，为冬春救助工作营造良好的社会舆论氛围。
（三）加强监督管理，发挥救助实效。冬春救助资金是国家下拨的救灾资金，主要用于帮助受灾群众解决冬寒春荒期间口粮、衣被、取暖等基本生活困难，各乡镇要严格按照要求，认真摸排核定上报救助对象，不符合救助的群众坚决不予上报。县纪检监察、审计、财政等部门组织开展专项检查，确保冬春救助扎实推进、取得实效，确保在省市检查中不出问题。
资金计划书 篇10
一、工作目标和原则。
冬春救助工作严格按照“政府主导、分级管理、社会互助、生产自救”的方针实施，管好用好救灾款物，做到“程序规范、对象精准、措施及时”，确保所有因灾生活困难对象得到相应救助，切实帮助困难群众度过难关，维护社会稳定。原则上每户救助按照不低于300元、不高于20__元的标准执行。
二、救助重点对象、时段以及救助方式
根据“统筹兼顾，突出重点”的原则，把分散供养五保户、低保户、建档立卡贫困户，以及自救能力较差的困难户、绝收户、倒损房户和其他户列为冬春救助的重点。
救助主要以资金为主。冬春救助资金主要用于20__年度受灾群众和20__-20__年度冬令春荒期间(20__年12月至20__年5月)困难群众的生活救助。
三、实施步骤
(一)调查摸底阶段。各村、社区积极组织开展摸底排查，详细调查了解今年冬季和下年春季本行政区内受灾困难家庭基本情况，灾害损失情况，自救能力以及口粮、衣被、取暖等方面存在的困难和需求，建立《受灾人员冬春生活需救助工作台账》，填报《受灾人员冬春生活需救助情况统计表》。
(二)严格救助程序，实施精准救助(20__年12月下旬至20__年春节前)
1.制定镇级冬春救助工作方案和资金分配方案(20__年元月10日前)。根据省、市、县相关文件要求，镇制订实施方案和资金分配方案，督促各村、社区抓紧实施，确保元月20日前将救助资金全部发放到户。
2.确定冬春需救助对象和拟救助金额(20__年元月10日前)。要坚持“专款专用、重点使用、分类救助”的原则，将需救助人员分类排队，对特殊困难人员予以优先考虑，并根据家庭情况，确定冬春需救助对象，做到分户施策。各村、社区按照“民主评议、登记造册、张榜公布、公开发放”的工作规程，通过“户报、村评、镇审、县定”等程序，公开公平公正确定救助对象和救助金额。
3.及时发放资金，注重救助实效(20__年元月20日前)。各村、社区上报的资金发放花名册经镇审核后,上报县应急管理局。镇财政分局通过一卡（折）通”将救助资金打卡到户，并标注“冬春救助”字样。
(三)开展救助情况调查评估(20__年3月30日前)。各村、社区对本行政区域内的实际救助效果要进行绩效评估，同时，镇政府将会同县应急管理部门不定期对各村、社区开展救助情况进行检查评估，救助相关情况及评估报告将在政务公开网上进行公开。
四、工作要求
(一)加强领导，压实责任。开展冬春救助工作，体现了党和政府对困难群众的关怀，对于增强人民群众获得感、幸福感和安全感，有效维护社会和谐稳定，具有十分重要的意义。各村、社区要坚持以人民为中心，增强底线思维和忧患意识，切实强化责任担当，加强组织领导，把冬春救助作为当前重要工作任务组织好、开展好, 把党和政府的温暖送达千家万户，确保困难群众安全过冬、温暖过冬。
(二)严格程序，精准救助。要对照《安徽省自然灾害救灾资金管理实施细则》，严格按照民主评议、登记造册、张榜公布、公开发放的工作规程，确定救助对象。各村、社区要结合实际，做到分户施策，杜绝平均发放，重点帮助困难群众解决实际困难。对于冬春救助政策落实后、受灾群众基本生活仍存在困难的，应按规定及时纳入低保、临时救助等相关社会救助。
(三)加强监管，确保实效。冬春救助资金直接安排用于受灾群众的基本生活补助，是受灾群众的“救命钱”“保命钱”，要坚持“专款专用、公正使用”的原则，通过“一卡通”直接打卡发放到困难群众手中。在资金分配使用中，不得优亲厚友，不得预留资金，不得违规用于工作补贴，不得以春节慰问金的形式发放。各村、社区接到分配计划后，要迅速组织评议并于元月13日前上报相关材料表格，镇汇总审核后上报县相关部门，并于元月20日前将资金及时、足额拨付到户、发放到人，坚决杜绝资金截留、发放迟缓或沉淀不用等现象。